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如果注册会计师在审计过程中,无法对会计报表整体发表审计意见时,应当出具否定意见的报告。()

答案如下:
×

目前交易所上市规则拟上市公司股本总额不少于人民币3000万。()

答案如下:
×

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本,申请发行境内上市外资股时,还必须符合募集设立公司申请发行B股时关于向社会公开发行股份比例的要求。()

答案如下:

审慎性原则要求公司内部控制的核心是风险控制,制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。()

答案如下:

信托投资公司担任特定目的信托受托机构,应当具备的条件是()。

A.根据国家有关规定完成重新登记2年以上

B.注册资本不低于5亿元人民币,并且最近3年年末的净资产不低于3亿元人民币

C.原有存款性负债业务全部清理完毕,没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务

D.具有良好的社会信誉和经营业绩,到期信托项目全部按合同约定顺利完成,没有挪用信托财产的不良记录,并且最近3年内没有重大违法、违规行为

答案如下:
CD

询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的以下哪些部门?()

A.证券投资基金管理公司

B.保险机构投资者

C.信托投资公司

D.证券公司

E.中国证鉴会

答案如下:
ABCDE

某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9.60元,该公司发行前的净资产为19200万元,总股本数为12000万股,则溢价倍数为()。

A.4倍

B.5倍

C.6倍

D.7倍

答案如下:
C

基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表及净值变动表等报表内容进行核对的过程。()

答案如下:

申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是()。

A.具有中国法人资格,实收资本与净资产均不少于人民币2000万元

B.具有符合规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人

C.最近5年未受到刑事处罚,最近3年未因违法经营受到行政处罚,不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形

D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关,以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

答案如下:
ABCD

发行人所聘请的律师应出具()。

A.法律审查函和律师工作报告

B.法律意见书和律师工作报告

C.法律意见书和审查报告

D.审查报告和律师工作报告

答案如下:
B

上市公司发行新股决议半年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的,须重新提请股东大会表决。()

答案如下:
×

可转换债券的发行申请及授权文件应包括在申报时和核准前,发行人全体董事和主承销商、发行人律师、注册会计师对发行申请文件()的承诺书。

A.真实性

B.准确性

C.公正性

D.完整性

答案如下:
ABD

资产评估的基本方法有()。

A.收益现值法

B.清算价格法

C.现行市价法

D.重置市价法

答案如下:
ABCD

金融机构从事主承销业务,除具备一般条件外,还应取得()。

A.全国银行间同业拆借市场成员资格1年以上

B.全国银行间同业拆借市场成员资格两年以上

C.证券交易所会员资格3年以上

D.证券交易所会员资格5年以上

答案如下:
B

基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购费率标准,也可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准。()

答案如下:

证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。()

答案如下:
×

中国债券市场首次引入的外资机构发行主体是()。

A.德意志银行

B.国际金融公司

C.亚洲开发银行

D.美洲银行

答案如下:
BC

按照(),可以把债券分为政府债券、金融债券、企业债券和公司债券。

A.发行主体

B.发行方式

C.发行目的

D.发行地区

答案如下:
A

首次公募股票时,招股说明书应披露()交易。

A.出让股权

B.担保

C.聘请注册会计师

D.租赁

答案如下:
ABD

商业银行发行次级定期债务,须向中国银监会提出申请,提交()等规定的资料。

A.招募书

B.可行性分析报告

C.协议文本

D.公司章程

E.验资报告

答案如下:
ABC
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